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中国银行伊犁州分行违法遭罚 办理外汇现钞收汇未审核

2019-11-13 19:22:29 作者:匿名 阅读量:4623

摘要:外汇管理机关有权对前款规定事项进行监督检查。结汇现钞金额达到规定入境申报金额的,金融机构还应当审核企业提交的经海关签章的携带外币现钞入境申报单正本。货物贸易和服务贸易外汇管理法规对审核单证另有规定的,

国家外汇管理局网站今日发布的《伊犁哈萨克自治州中央分局行政处罚信息披露表》(国家外汇管理局[第4号,2019年)显示,中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”,601988.sh)伊犁哈萨克自治州分行在未履行审计职责的情况下,有在货物贸易项下收取外汇现金的违法行为。违反《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条、《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇发〔2012〕38号)第十七条, 《国家外汇管理局关于边境地区外汇管理有关问题的通知》(汇发〔2014〕12号)第三条和《境内机构外币现金收付管理办法》(汇发〔2015〕47号)第十条,根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条的规定,伊犁哈萨克自治州中央分局对其处以20万元罚款

《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条规定,经常项目外汇收支应当有真实合法的交易基础。从事结售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定,对交易文件的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查。外汇管理机关有权对前款规定的事项进行监督检查。

《中华人民共和国外汇管理条例》第四十七条规定,金融机构有下列情形之一的,由外汇管理机关责令限期改正,没收违法所得,并处二十万元以上一百万元以下罚款。情节严重或者逾期不改正的,由外汇管理部门责令停止经营相关业务:

(一)对于经常项目资金的收付,未对交易单据的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的;

(二)违反规定办理资本账户资金收付的;

(三)违反结汇和售汇业务规定的;

(四)违反外汇业务综合头寸管理的;

(五)违反外汇市场交易管理的。

《货物贸易外汇管理指引实施细则》(汇发〔2012〕38号)第十七条规定,企业进出口贸易应通过金融机构结算。因外汇渠道不畅需要结汇的,金融机构结汇时,应对企业提交的出口合同、出口货物报关单等文件进行审核。以现金结算的外汇金额达到规定的报关金额的,金融机构还应当审核企业提交的海关签署的外币现金报关单原件。

《国家外汇管理局关于边境地区贸易外汇管理有关问题的通知》(汇发〔2014〕12号)第三条规定,边境贸易企业和个人以贸易名义办理外汇收支,应当具有真实合法的边境贸易交易背景,并与货物进出口及其金额相符。边境省、自治区外汇指定银行应当按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”的原则,对边境贸易企业和个人提交的进出口单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行审查,建立健全内部控制管理制度。

《境内机构外币现金收付管理办法》(汇发〔2015〕47号)第十条规定,境内机构办理经常项目外币现金收付时,经办银行应审核能够证明外币现金交易必要性和交易真实性、合法性的相关文件。货物贸易和服务贸易外汇管理条例对单证审查另有规定的,从其规定。

如果相关文件不能证明交易的真实性和合法性或与外币现金交易不一致,经办银行应要求境内机构补充其他交易文件。

以下是原文:

(编辑:赵金波)

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